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国有资产监督管理委员会


国务院国有资产监督管理委员会文件
国资法规[2003]28号

关于贯彻落实《企业国有资产监督管理暂行条例》进一步加强企业法制建设有关问题的通知


各中央企业：

　　近期，国资委监管企业（以下简称中央企业）发生多起法律诉讼或纠纷，涉及金额较大，范围较广，给有关企业的改革、发展和稳定带来较大影响。发生这些法律诉讼或纠纷，是由多方面原因造成的，但也暴露了一些企业依法防范经营风险意识淡薄、法律监督机制不健全等突出问题。为进一步贯彻执行《企业国有资产监督管理暂行条例》（以下简称《条例》），加强中央企业法制建设，提高依法经营管理的能力和水平，强化法律监督，有效防范经营风险，现将有关问题通知如下：

　　一、进一步加强企业法制建设的重要意义和总体要求

　　加强企业法制建设，是适应我国建立和完善社会主义市场经济体制，扩大对外开放，特别是加入世贸组织后提高企业国际竞争力的客观需要；也是企业依法治企，建立现代企业制度，加强企业管理的迫切要求。党的十六大和十六届二中全会明确了国家实行由国务院和地方政府分别代表国家履行出资人职责，享有所有者权益，权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。根据《条例》规定，国资委经国务院授权，代表国家依法履行出资人职责，依法对企业国有资产进行监督管理。所出资企业应当努力提高经济效益，对其经营管理的企业国有资产承担保值增值责任，不得损害企业国有资产所有者和其他出资人的合法权益。这就要求出资人和所出资企业加强法制建设，自觉遵守国家有关国有资产监督管理的法规，依法维护合法权益，保障国有资产保值增值，防止国有资产流失，进一步发展和壮大国有经济。

　　进一步加强企业法制建设的总体要求是：坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实党的十六大及十六届二中全会精神，切实严格执行《条例》，努力把握“一条主线”，即牢牢把握企业法制建设这条主线；建立“两个机制”，即建立防范投资风险的出资人的法律监督机制，建立防范经营风险的所出资企业的内部法律监督机制；搞好“两个结合”，即企业法制建设要与依法履行出资人职责、依法维护出资人的合法权益相结合，与依法维护所出资企业的经营自主权、加强企业依法经营管理相结合；实现“一个目标”，即实现国有资产保值增值，发展和壮大国有经济的目标。

　　二、全面提高企业经营者的法律素质和依法经营管理的能力

　　企业经营者的法律素质是加强企业法制建设的基础，也直接关系到企业依法经营管理的水平。在发展社会主义市场经济条件下，企业经营管理人员特别是企业负责人不仅要具有现代的企业经营理念，而且还应当努力学法用法，提高自身的法律素质，增强法制观念。当前，要以学习、贯彻《条例》为重点，充分认识《条例》关于“依法维护企业合法权益，促进企业依法经营管理”规定的现实意义和具体要求，通过熟悉和掌握《条例》对所出资企业负责人管理、企业重大事项管理、企业国有资产管理和监督等一系列制度规定，树立企业依法防范风险要以管理为主、以事前为主、以预防为主的经营理念。随着经济的全球化和我国加入世界贸易组织，我国企业已经开始在更大范围、更广领域、更高层次上参与国际经济技术合作和竞争，同时也被置于与国外企业同一市场规则的法律环境。企业要想在竞争中立于不败之地，不仅需要在技术、管理等方面尽快缩小与国外大公司的差距，更需要有强有力的法律保障。当前，我国正在大力培育和发展30至50户具有国际竞争力的大公司和企业集团，这不仅要求企业经营者懂技术、会管理，还要求具备较高的法律素质。实践证明，有的企业经营者法律素质较高，善于运用法律手段维护企业合法权益，防范经营风险，为企业有效避免或挽回了经济损失，提高了经济效益。而有的企业由于法律意识淡薄，缺乏防范企业经营风险的法律监督机制，使企业长期陷入法律纠纷甚至诉讼之中，严重影响了企业正常的生产经营活动。因此，全面提高企业经营者的法律素质和依法经营管理的能力，是加强企业法制建设的重要前提和基础。

　　三、积极探索企业财务监督与法律监督相结合的风险防范体系

　　党的十六届二中全会明确要求，国有企业要切实加强企业财务监督。《条例》规定：“国有及国有控股企业应当加强内部监督和风险控制，依照国家有关规定建立健全财务、审计、企业法律顾问和职工民主监督制度”。加强财务监督是企业防范经营风险的一项重要措施。当前，各中央企业要在加强财务监督的同时，切实重视法律监督，建立以事前防范为主，事中控制和事后补救为辅的企业经营风险法律保障体系。充分运用法律手段进一步完善合同管理，同时加快建立企业其他重大投资决策、重要经营活动、资产处置、改制改组、规章制度建设等方面的内部法律监督机制。今后，各中央企业向我委报送涉及企业改制、改组、重大投融资方案，以及要求我委出面协调有关法律问题的报告和请示，应经过本企业法律顾问专门论证，并书面提出法律建议和意见；要求我委出面协调有关法律问题的报告和请示，应由企业主要负责人审核并签发；中央企业凡发生涉及出资人重大权益的法律纠纷或案件，应在法律纠纷发生之日起一个月内向我委备案，并自觉接受有关法律指导和监督。

　　四、进一步落实企业总法律顾问制度试点工作任务

　　开展企业总法律顾问制度试点是我国企业制度创新、机制创新、管理创新的有益探索，是企业加强法制建设和依法经营管理的重要内容和制度保证。中央企业要进一步贯彻落实原国家经贸委等7部门联合下发的《关于印发〈关于在国家重点企业开展企业总法律顾问制度试点工作的指导意见〉的通知》（国经贸法规[2002]513号，以下简称《通知》）精神，充分认识开展企业总法律顾问制度试点工作的重要意义。试点企业要进一步完善各项制度，明确目标和任务，实现企业总法律顾问岗位到位，法律顾问机构到位，总法律顾问职责到位，企业依法决策、依法经营管理、依法维护合法权益的规章制度健全，企业依法办事水平和国际竞争力得到进一步提高。中央企业要积极创造条件，争取走到试点工作的前列。已经参加试点的24户企业（包括中央企业所属子企业），要按照本企业试点方案检查进度，深化试点工作；中央管理主要负责人的企业，除已经参加试点的10户外，其他企业应按照《通知》精神，结合本企业实际情况，以建立企业内部法律监督机制为重点，采取有力措施，加强法制建设，使企业法律事务机构、人员尽快到位，争取尽早纳入试点范围。在“十五”期间，中央企业要建立健全法律顾问机构，并力争有相当一批企业逐步建立起与现代企业制度相配套的企业总法律顾问制度。

　　五、重视和加强企业法律顾问队伍建设

　　企业法律顾问制度是企业内部通过设置法律顾问机构或配备专职法律工作人员处理本企业法律事务的一整套制度。企业法律顾问工作是随着我国经济体制改革和不断深化、特别是社会主义市场经济的建立而迅速开展起来的。人事部、原国家经贸委和司法部于1997年3月12日联合公布《企业法律顾问执业资格制度暂行规定》（人发[1997]26号），原国家经贸委于1997年5月3日公布《企业法律顾问管理办法》（国家经贸委令第2号），标志着我国企业法律顾问制度走上了制度化、规范化的轨道。实践证明，企业法律顾问在促进企业依法经营管理，依法维护企业自身合法权益等方面发挥了重要而积极的作用。中央企业要按照《企业法律顾问执业资格制度暂行规定》的要求，进一步鼓励企业内部符合条件的管理人员，积极参加全国企业法律顾问执业资格考试，经考试合格注册后，聘用为企业专职的法律顾问，确保从事企业法律事务工作的人员配备，有计划、有目的地锻炼和培养企业法律人才。要根据《企业法律顾问管理办法》的规定，保障企业法律顾问依法享有权利和履行义务，切实做到职能落实、岗位落实和人员落实。要解决好企业法律顾问的待遇问题，改善法律顾问的工作条件，进一步落实《企业法律顾问管理办法》中关于“取得企业法律顾问执业资格即取得受聘担任经济师专业技术职务的资格”的规定。中央企业要在法律顾问工作和管理体系统一的前提下，按照国资委的统一部署，把具有律师资格的企业法律人员纳入企业法律顾问队伍之中，重视发挥他们的作用。为进一步加强企业法律顾问队伍建设，我委将尽快制定《国有及国有控股企业法律顾问管理办法》，并将与有关部门协调，进一步理顺关系，健全机构，明确职责，强化责任，保障有力。

　　六、切实做好企业法律案件的调处和企业法律服务工作

　　为规范我委与中央企业在处理有关法律案件和协调有关法律问题的工作程序，切实处理好企业法律案件和有关事务的外部协调问题，提出以下原则：

　　（一）中央企业在经营过程中与我委监管企业之外的企业（包括金融企业、地方出资企业、外资企业、私营企业及行政事业单位）之间出现的合同纠纷，不涉及企业重大资产处置的，原则上由所出资企业按司法程序自行解决，我委将不予协调。

　　（二）对中央企业之间出现的法律纠纷，为帮助企业及时排忧解难，提高经营效率，降低成本，在企业双方自愿的前提下，我委可以依据法律和有关规定出面协调，为企业做好法律服务。

　　（三）对中央企业改革过程中因国家政策落实引起的具体问题，特别是并非由中央企业自身经营行为引起的法律纠纷，涉案金额较大的，我委可根据其具体情况与有关部门进行沟通、协调。

　　（四）中央企业在投融资过程中，根据有关规定要求我委作为“主管部门”出具有关证明的，我委将根据出资人代表职责依法给予出具；如果属于企业具体经营活动，不涉及出资人职责的，我委将不予出具，同时可以适当帮助企业寻求其他解决途径。

　　　　　　　　　　　　　　　　国务院国有资产监督管理委员会

　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年七月十一日

交通部


公路经营权有偿转让管理办法
1996年10月9日，交通部

第一章 总 则
第一条 为加快公路建设步伐，开辟公路建设资金渠道，规范公路经营权有偿转让（简称转让，下同）行为，保护转、受让双方投资者的合法权益，按照国家现行的法律、法规及国家有关规定，特制定《公路经营权有偿转让管理办法》(简称《办法》，下同)。
第二条 本《办法》适用于全国各级交通主管部门组织建设和管理的公路（不含关系到“国家或区域政治、军事”的公路，下同）经营权的转让活动。
第三条 公路经营权转让，必须符合我国现行的产业政策和有利于我国公路网建设以及实现公路建设规划精神，并在遵守我国现行法律、法规及有关规定的前提条件下，本着适度发展和优先国内投资者的原则进行。
第四条 交通部负责全国公路经营权转让工作的监督管理。各省、自治区、直辖市人民政府交通厅(局、委、办)(简称“省级交通主管部门”，下同)负责管辖范围内公路经营权转让工作的监督管理。

第二章 公路经营权的界定
第五条 公路经营权是依托在公路实物资产上的无形资产，是指经省级以上人民政府批准，对已建成通车公路设施允许收取车辆通行费的收费权和由交通部门投资建成的公路沿线规定区域内服务设施的经营权。
第六条 转让公路经营权是由省级交通主管部门授权所属的公路经营公司(简称“转让方”，下同)，将经批准的规定范围内的全部或部分公路经营权，在一定期限内转让给具有法人资格的境内、外单位经营的一种特许行为。

第三章 转让公路经营权的组织管理
第七条 对含有中央车辆购置附加费或中央财政性资金投资建成的公路及国道公路经营权的转让，由省级交通主管部门报交通部审批；全部由地方规费或地方财政性资金投资及自筹资金等建成的省道以下公路经营权的转让，由省级交通主管部门报省级人民政府审批，并负责办理向交通部报备事宜。
第八条 交通部负责由部批准公路经营权转让中所涉及到国务院有关部门的协调工作；省级交通主管部门负责由交通部和省级人民政府批准范围内的公路经营权转让中涉及到省内有关部门的协调工作。

第四章 公路经营权转让范围
第九条 公路经营权转让范围的具体内容为:40公里四车道以上的公路路段及500米四车道以上独立的大型桥梁、隧道等公路设施车辆通行费的收费权和公路沿线规定区域内的饮食、加油、车辆维修、商店、广告等服务设施的经营权。
公路经营权中的车辆通行收费权和服务设施的经营权可整体转让，也可以只转让车辆通行收费权。
第十条 向外商转让含尚未还清使用国际金融组织贷款或外国政府贷款建成公路的经营权，应报原批准利用外资贷款的部门同意，并经对外“窗口”部门，商境外贷款机构认可后，方可按本《办法》办理公路经营权转让事宜。
第十一条 转让公路经营权中的车辆通行收费权，应坚持以投资预测回收期加上合理年限盈利期( 合理年限盈利期一般不得超过投资预测回收期的50%)为基准的原则，最多不得超过30年；转让公路经营权中的服务设施的经营权应按国家的有关规定办理。

第五章 公路经营权资产价值的评估
第十二条 转让含有中央车辆购置附加费或中央财政性资金投资建成的公路和国道公路的经营权，应按国务院《国有资产评估管理办法》，由转让方通过省级交通主管部门向交通部提出资产评估立项申请，由国家国有资产管理局批准立项并确认评估结果。
第十三条 转让全部由地方规费或地方财政性资金投资及自筹资金建成省道以下公路的经营权，应由转让方按国务院《国有资产评估管理办法》向省级国有资产管理局提出评估立项申请，由省级国有资产管理局批准立项并确认评估结果。
第十四条 承担公路经营权资产价值评估的单位，必须是取得经省级以上国有资产管理局( 简称“国有资产管理部门”，下同)认可资格的评估机构。鉴于公路经营权的特殊属性，转让方应对承担公路经营权评估的机构进行从业能力审查。必要时，由省级以上的交通主管部门指定评估机构。
第十五条 申请对公路经营权进行资产评估的报告，应由转让方提出。评估所发生的费用应由委托资产评估方承担。
第十六条 确定公路经营权资产的重置全价，应参照国际通用的评估方法，即：采用收益现值法与重置成本法相结合的方法进行。
第十七条 被转让经营权的公路竣工决算属商业秘密，不得向受让方透露。经国有资产管理部门确认的公路经营权资产的评估价值，应作为公路经营权转让成交价格作价的依据。转让公路经营权的实际成交价不得低于评估确认价值。

第六章 转让公路经营权的审批程序
第十八条 申报公路经营权转让时，应由转让方提供以下文件、资料及相关证明:
1．转让公路经营权可行性研究报告；
2．受让方从业实力的情况说明；
3．转让、受让双方签订的公路经营权转让的协议书；
4． 经国有资产管理部门核准的公路经营权资产价值评估确认结果通知书；
5． 金融机构或会计师事务所等中介机构提供的受让方资金信用证明；
6．受让方法人执照副本；
7．其他相关文件、资料。
第十九条 转让方通过省级交通主管部门，对申报公路经营权转让所报材料进行审查后，按本《办法》第七条规定的审批权限，分别报交通部和省级人民政府审查批准。
第二十条 转让、受让双方应按照转让公路经营权的批准文件，签订转让公路经营权的合同，并将合同副本分别送交通部和省级人民政府备案。
第二十一条 转让公路经营权的受让方如系外商，在获得批准转让的文件后，还应按我国规定的外商投资企业审批权限和程序，在中华人民共和国境内设立外商投资企业。
第二十二条 未经批准，任何单位和部门不得转让公路经营权。

第七章 公路经营权收益的使用
第二十三条 转让方获得的转让公路经营权收入，首先用于偿还被转让公路经营权的公路建设贷款和开发新的公路建设项目。任何单位不得将转让公路经营权的收益用于与公路建设无关的其他项目。
第二十四条 鼓励受让方，将获得的公路经营权的收益，直接投资我国新的公路建设项目。
第二十五条 凡含有中央车辆购置附加费或中央财政性资金投资建成的公路转让经营权后，原中央投资及按投资额分得的收入，仍属中央的权益，由交通部委托相应的投资机构持有。经交通部同意继续用于该地区的公路建设，或由交通部统筹安排其他公路建设项目。

第八章 附 则
第二十六条 公路经营权转让以后，转让方在转让期内不得收回公路经营权；受让方不得以任何理由再将公路经营权转让给第三方。
第二十七条 未经省级以上人民政府批准，不得在被转让经营权的公路上，另行设置车辆通行费收费站。
第二十八条 受让方不得以任何理由收取正在执行紧急任务设有固定装置的消防车、医院救护车、公安部门的警备车、抢险救灾的运输车等车辆的通行费。
挂有中国人民解放军行车牌照车辆通行费的收取，按国家有关规定办理。
第二十九条 国家各级交通主管部门，有权监督和制止公路经营权转让期间各种侵占、损坏公路及其附属设施的行为。
第三十条 批准转让经营权的公路，其路政管理，由省级以下交通主管部门派出机构或者人员行使，所需经费由经营公路经营权的机构，按当地政府规定的标准支付。
第三十一条 受让方应按照交通部发布的有关公路养护规范和标准进行有效的养护，以保证公路设施处于良好的技术状态。经营期满后将完好的公路设施无偿交还转让方。
第三十二条 过去有关公路经营权转让的规定，凡与本《办法》不符的，按本《办法》执行。
第三十三条 本《办法》由交通部负责解释。